קופת גמל הנה מוצר חיסכון לגיל פרישה לשכירים ועצמאים. ניתן לחסוך בקופת הגמל לתקופת הפרישה וליהנות מהטבות מס על ההפקדות והרווחים לפי החוק. את הכספים ניתן להשקיע במגוון מסלולי השקעה בעלי רמות סיכון שונות ובהתאם לצרכי החוסך.
דחייה של תשלום מס עד ליום משיכת הכספים בפועל (הדחיה חלה גם בהעברת מסלול או שינוי הגוף המנהל). כמו כן קיזוז פנימי אוטומטי מלא של רווחי או הפסדי הון, ללא צורך בהגשת דו"ח לרשויות המס.
קופת גמל היא אחד ממכשירי החיסכון המיועדים לגיל הפרישה.
המדינה מעודדת שכירים ועצמאים לחסוך לפרישה ומעניקה הטבות מס עד לתקרה הקבועה בחוק.
מאפשר העברה של הכספים למוטבים תוך הקלה בבירוקרטיה ואפשרות לקבלת פטור מלא ממס בתנאים מסוימים עבור המוטבים.
אפשר לבחור מבין מגוון מסלולי השקעה המותאמים לרמות סיכון שונות.
מסלול בו החשיפה לאג"ח ממשלות שונות, תהיה בשיעור שלא יפחת מ- 75% ולא יעלה על 120% מנכסי המסלול. לשעבר מסלול אג"ח ממשלת ישראל.
מסלול בו החשיפה לנכסי אג"ח בארץ ובחו"ל, לרבות נכסי חוב אחרים, תהיה בשיעור שלא יפחת מ- 75% ולא יעלה על 120% מנכסי המסלול. לשעבר מסלול אג"ח.
מסלול בו רמת הסיכון מותאמת לגילאי 50 ומטה. הנכסים יושקעו על פי שיקול דעתה של ועדת ההשקעות, בהתחשב, בין היתר, בגילאי העמיתים להם מיועד המסלול (בני 50 ומטה).
מסלול בו רמת הסיכון מותאמת לגילאי 50 עד 60. הנכסים יושקעו על פי שיקול דעתה של ועדת ההשקעות, בהתחשב, בין היתר, בגילאי העמיתים להם מיועד המסלול (בני 50-60). מסלול כללי ב׳ לשעבר.
מסלול בו רמת הסיכון מותאמת לגילאי 60 ומעלה. הנכסים יושקעו על פי שיקול דעתה של ועדת ההשקעות, בהתחשב, בין היתר, בגילאי העמיתים להם מיועד המסלול (בני 60 ומעלה). ביום 1.7.24 מוזג מסלול ילין לפידות קופת גמל מסלול אג"ח עד 25% מניות למסלול זה.
מסלול בו החשיפה למניות בארץ ובחו"ל, תהיה בשיעור שלא יפחת מ- 75% ולא יעלה על 120% מנכסי המסלול. השקעה במסלול זה כרוכה בסיכון גבוה.
נכסי המסלול יהיו חשופים לתמהיל של מניות, אג"ח קונצרני ואג"ח ממשלתי, בארץ ובחו"ל, בשיעור חשיפה שלא יפחת מ- 75% ולא יעלה על 120% מנכסי המסלול. חשיפה לנכסים כאמור תושג באמצעות השקעה בנכסים סחירים בלבד. מסלול השקעה במיקוד ישראל.
נכסי המסלול, בשיעור שלא יפחת מ- 75% ולא יעלה על 100%, יעקבו לכל הפחות אחר שלושה מדדים. המסלול הינו מסלול גמיש שעוקב אחר מדדים שונים בחו"ל ובעל חשיפה גבוהה למט"ח.
נכסי המסלול יעקבו אחר מדד S&P 500 בשיעור חשיפה של 100% מנכסי המסלול. השקעה במסלול זה הינה בעלת חשיפה גבוהה למט"ח וכרוכה בסיכון גבוה.
לכל אדם (שכיר או עצמאי) המעוניין להגדיל את חסכונותיו בגיל הפרישה.
המדינה מעודדת שכירים ועצמאים לחסוך לפרישה ומעניקה הטבות מס עד לתקרה הקבועה בחוק.
בנוסף, שכיר המפקיד לחיסכון פנסיוני בקופת גמל נהנה מהשתתפות המעסיק בחיסכון.
למידע נוסף בדבר משיכת כספים לפי תיקון 190 לפקודת מס הכנסה – "קצבה מוכרת" - לחץ כאן
ניתן להפקיד באופן דיגיטלי ומאובטח באזור האישי או לחילופין באמצעות העברה בנקאית / המחאה.
קישור להנחיות הפקדה
