קרן השתלמות הנה מוצר פנסיוני המשמשת בעיקר כאפיק השקעה לטווח בינוני וארוך.
באמצעות הפקדה לקרן השתלמות (במעמד עצמאי), ניתן ליהנות משתי הטבות:
קרן השתלמות נחשבת כהוצאה מוכרת ולכן אפשר ליהנות מהטבת ניכוי, כלומר הפחתת ההכנסה החייבת במס.
עצמאיים יכולים להפקיד עד 4.5% מההכנסה השנתית ועד לתקרה של 293,397 ₪ (נכון ל-2026) לצורך קבלת ניכוי. הטבת הניכוי המקסימלית עומדת על 13,203 ₪.
בנוסף, ניתן להפקיד מעל סכום זה ועד 20,566 ₪. ההפקדה שמעל ל-4.5% מהשכר ועד לתקרה של 20,566 ₪ לא תקבל הטבת ניכוי, אך הרווחים שיצטברו עליה יהיו פטורים ממס רווח הון.
קרן השתלמות הופכת לנזילה תוך שש שנים, כאשר לצורך מימון השתלמות או במקרה בו העמית הגיע לגיל פרישה, לאחר שלוש שנים בלבד. במועד הנזילות, ניתן למשוך את החיסכון בפטור ממס רווח הון (עד תקרת ההפקדה). תקרת ההפקדה נכון ל- 2026, עומדת על סכום של 20,566 ₪ בשנה. רווחים שיצברו בגין סכומים שיופקדו מעבר לתקרה, יחויבו במס רווח הון בשיעור של 25% על הרווח הריאלי.
|
תקרת הכנסה קובעת
|
בשנה 293,397 ₪
|
תקרת הכנסה שנתית עבור
עצמאי לצורך קבלת הטבות
בגין הפקדה לקרן השתלמות
|
|---|---|---|
|
סכום הפקדה מירבי לצורך
קבלת הטבת ניכוי
|
מההכנסה 4.5%
השנתית עד תקרת
הפקדה של 13,203 ₪
|
אחוז הפקדה/סכום מירבי
עבורו ניתן לקבל ניכוי בגין
הפקדה לקרן השתלמות
|
|
תקרת הפקדה לקבלת פטור
ממס על רווח הון
|
20,566 ₪
|
הסכום המירבי עבורו
ניתן לקבל פטור ממס רווח הון
|
אפשר ואף משתלם להמשיך לחסוך עד גיל הפרישה ולהשתמש בקרן ההשתלמות כחיסכון משלים לפנסיה. בטווח הבינוני החיסכון מסייע לנו להיערך להוצאות גדולות כמו אירוע משפחתי, חופשה ארוכה, לימודים או שיפוץ בבית – וגם ככרית ביטחון כלכלית.
אפשר לבחור בין מגוון של מסלולי השקעה המותאמים לרמות סיכון שונות. ממסלולים בחשיפה גבוהה המתמקדים במניות דרך מסלולים המשלבים מניות ואג"ח ועד מסלול המתמקד באג"ח ממשלתי בלבד. ניתן לעבור בין המסלולים ללא תשלום מס או קנס תוך שמירה על הוותק.
עצמאיים שלא פתחו עדיין קרן השתלמות באותה שנה, זכאים לעשות זאת עד סוף שנת המס וליהנות בשנת ההפקדה הראשונה מוותק רטרואקטיבי כאילו הפקידו את הכסף בתחילת השנה.
המס, על החלק החייב בקרן, יחושב רק בעת משיכת הכספים.
הפקדה דיגיטלית
ניתן לבצע הפקדה באופן דיגיטלי, פשוט ומאובטח דרך האזור האישי - לביצוע הפקדה לחץ כאן
הפקדה באמצעות העברה בנקאית
באפשרותך לבצע הפקדה לקופה באמצעות העברה בנקאית
|
שם הקופה
|
סניף
|
בנק
|
מס' חשבון
|
|---|---|---|---|
|
ילין לפידות - קרן השתלמות
|
800
|
לאומי (10)
|
21495687
|
בעת ביצוע העברה נא לציין בפרטי העברה מספר ת.ז.
לאחר ביצוע העברה בנקאית, יש לשלוח אסמכתא בדבר ביצוע ההעברה לאיש הקשר בילין לפידות או למחלקת הפקדות בדוא"ל hafkadot@yl-invest.co.il.
בגוף הדוא"ל יש לציין שם ומספר ת.ז.
ללא שליחת דוא"ל הכולל אסמכתא – לא ניתן יהיה לשייך את הכספים שהופקדו לחשבון העמית.
ניתן לבצע העברה בנקאית בכל יום עסקים במהלך השנה ובלבד שהעברה כאמור תתקבל בחשבון החברה לא יאוחר משני ימי עסקים לפי תום שנת הכספים.
ילין לפידות ניהול קופות גמל בע"מ עוסקת בשיווק פנסיוני (ולא בייעוץ פנסיוני) ולה זיקה למוצרים פנסיונים המנוהלים על ידה. האמור לעיל אינו מהווה ייעוץ ו/או המלצה לרכישת מוצר פנסיוני ו/או ייעוץ פיננסי ואין בו כדי להוות תחליף לייעוץ / שיווק פנסיוני ו/או ייעוץ מס ו/או ייעוץ פיננסי בידי בעל רישיון עפ”י הדין המתחשב בנתונים ובצרכים הפרטניים של כל אדם.
מה תרצו לעשות?
אנחנו כאן לכל שאלה
