משיכת סכומים מחשבון של עמית שנפטר עם יתרה נמוכה ללא צו ירושה

לפי הוראות חוזר גופים מוסדיים 2017-9-8 ("החוזר"), בחשבונות בעלי יתרה נמוכה של עמית שנפטר שלא השאיר אחריו הוראת מוטבים או שקבע כי מוטביו יהיו יורשיו על פי דין, רשאים בן זוגו, הורהו, או ילדו (להלן: "מגיש הבקשה") לפנות לחברה בבקשת משיכה מבלי להמציא צו ירושה או צו קיום צוואה, באם מתקיימים כל התנאים הבאים.

להלן התנאים:

1. יתרת הכספים בחשבון העמית שנפטר אינה עולה על 8,000 ש"ח במועד בו הוגשה הבקשה למשיכת הכספים מהחשבון (הסכום האמור יעודכן מדי שנה ביום 1 בינואר, לפי שיעור שינוי המדד שהיה ידוע באותו מועד לעומת המדד שהיה ידוע ביום 1 בינואר של השנה שקדמה לו);
2. עברו לפחות 3 שנים מפטירת העמית;
3. חתימה של מגיש הבקשה על כתב שיפוי שיכלול את הפרטים שלהלן:
   1. הצהרה כי ככל הידוע למגיש הבקשה, הוא היורש לפי דין של העמית;
   2. הצהרה של מגיש הבקשה לגבי החלק שלו הוא זכאי מתוך הכספים;
   3. התחייבות לשיפוי החברה המנהלת במידה והיא תחויב לשלם לגורם אחר את הכספים או את חלקם.
4. על קרוביו של העמית שנפטר למלא ולחתום ביחד על כתב שיפוי התומך בבקשה למשיכת כספים מחשבון של נפטר/ת ואשר יתרת הכספים בו נמוכה מ- 8,000 ש"ח וכן למלא טופס בקשת משיכה לכל זכאי בנפרד.
5. לא הוצא צו ירושה או צו קיום צוואה לגבי עיזבון העמית שנפטר וכן לא הוגשה בקשה להוצאת צו ירושה או צו קיום צוואה כאמור. 
6. לעניין משיכת כספים ממרכיב הפיצויים - בלבד שהתקיימו שני אלה:
   1. לא חלות לגבי אותם כספים הוראות סעיף 5 לחוק פיצויי-פיטורים, התשכ"ג-1963;
   2. התקיימו הוראות הדין לעניין משיכת הכספים.